近日重大意外事件頻傳，如何確保家人受到照顧及家族財產傳承受到關注。國泰世華銀行指出，家族財產保障信託共有四大類，包括退休安養信託、家業傳承信託、保險金信託、遺囑信託，分別可用於照顧自己、子孫及家業傳承。
家族財產規劃重點可概分為四大面向，一是用於照顧自己的退休生活，二是善用合法贈與額度，在生前安排資產轉移給繼承人，三是考量身後對家人的生活照顧，例如為照顧家人所投保的保險，再來是遺產規劃。
以照顧自己的退休生活而言，國泰世華銀行信託部協理張齊家建議，安排「退休安養信託」，由值得信賴的親友擔任信託監察人，確保退休金「專款專用」在自己及配偶身上，毋須擔心退休金旁落他人。
至於重視家業傳承，或家中有照顧身心障礙子女需求者，不少父母選擇利用每年220萬元贈與免稅額將金錢贈與給子女或孫子女，但又擔心子孫揮霍浪費。
張齊家建議，安排「家業傳承信託」，每年在贈與免稅額度內將金錢、股票或不動產交付信託，將家族財產逐年移轉給子孫，由受託銀行依照契約約定，提供子女生活、教育或養護機構所需費用。
張齊家提醒，信託約定可彈性設計，例如可安排鼓勵子女努力上進的「出國留學金」或支付人生重要階段費用「結婚禮金」或「生育津貼」等，以信託資產達到激勵或照顧子女的目的。
除累積的家產外，你是否想過個人身故後的保險理賠金，能否發揮照顧所愛的？可利用「保險金信託」，選定信託監察人，並約定信託內容變更或終止須經信託監察人同意，便可大幅減少保險金遭他人挪用或子孫揮霍等情形。
至於家族財產管理的最後一環「遺產」，張齊家建議，透過成立遺囑信託，可將遺產指定分配給希望照顧的親人，也可避免日後子孫爭產。
張齊家特別提出，預立遺囑信託繼承時應注意特留分等的議題，並且詳細與銀行討論未來的財產使用方式、給付條件、信託期間以及信託監察人特別約定等內容之後，在自書或公證遺囑中寫明各種財產的分配方式，包括不動產、股票或現金等，並且指名繼承人或受遺贈人可以繼承的遺產種類及比例。
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